Quand on parle de défiscalisation, il est souvent commun de se dire qu’elle est illégale. En réalité, il existe de nombreuses solutions légales pour réduire ses impôts. Les techniques s’adaptent à un profil particulier suivant le montant de la réduction mais également la durée de l’engagement et du montant investi.
La défiscalisation s’assimile à la notion de niche fiscale. Il s’agit d’une dérogation aux règles fiscales qui vous permet de diminuer vos impôts. Si parfois, elles ont pour origine un vide juridique, il s’agit pour la plupart d’entre elles d’un dispositif mis en place par l’Etat afin d’inciter à investir dans des domaines précis. Si vous ne savez pas par où commencer, des sites comme defiscalisation-france.fr vous renseignent de manière plus approfondie
Il existe deux principales manières de défiscaliser : la défiscalisation immobilière et financière
1/ La défiscalisation immobilière
Elle possède l’avantage principal de vous permettre de vous constituer un patrimoine et de vous permettre éventuellement d’amortir votre investissement grâce à des loyers. Si votre investissement est judicieux, une plus-value pourrait se greffer lors de la vente. Certains peuvent se cumuler comme avec le statut LMNP et la loi Censi Bouvard.
Loi Pinel : il s’agit d’acheter et de louer un bien neuf dans les zones éligibles. Vous devenez ainsi propriétaire. Vous pouvez défiscaliser jusqu’à 21% du montant investi. Il existe un plafond de 300 000€ mais qui offrirait tout de même jusqu’à 63 000 € de réduction d’impôt. Les avantages fiscaux restent en adéquation avec la durée de location.
LMNP (Loueur Meublé Non Professionnel) : Il s’agit de louer un bien immobilier neuf et meublé à titre de résidence principale à un particulier. Vous récupérez ainsi la TVA. Une condition : les revenus annuels ne doivent pas excéder 23 000€.
Loi Censi Bouvard : il s’agit investir dans la location d’un logement neuf et meublé en résidence qu’elle soit étudiante, de tourisme ou pour les personnes âgées. Vous pouvez défiscaliser 11% du montant investi avec la même limite que la loi Pinel (300 000€).
Loi Malraux: il s’agit de rénover des biens anciens et de louer en tant que résidence principale pour une durée d’au moins 9 ans. Elle prend en compte un pourcentage du montant des travaux. Elle s’élève jusqu’à 30% selon les zones éligibles.
Loi Monuments Historiques : vous pouvez de déduire les charges de restauration, d’entretien et les intérêts d’emprunt. Vous devez louer un non meublé pendant 3 ans et le garder au moins 15 ans.
Déficit Foncier : vous imputez les revenus fiscaux des travaux de rénovation / réhabilitation à 100% et sans plafond. Il s’agit de moderniser les parcs immobiliers anciens. Le bien doit être ensuite loué pour une durée de 3 ans minimum.
Loi Girardin : il s’agit investir dans les DOM-TOM. La réduction d’impôt peut aller jusqu’à 130% de l’investissement et s’applique sur l’année de la souscription.
2/La défiscalisation financière
Assurance vie : l’assurance vie est un contrat de placement qui porte le maximum de ses fruits sur le long terme. Vous placez votre capital et désignez une personne comme bénéficiaire en cas de décès. L’avantage est que la taxation repose sur les gains et non le capital. Elle prend un maximum d’effet au bout de 8 ans même si votre argent peut encore être débloqué.
Placements immobiliers : il s’agit d’acheter d’un bien pour le louer ou le revendre. Vous pouvez passer par des sociétés agréées ou des fonds de placement. Ce sont les fameuses SCPI, OPCI et GFV.
Investir dans les entreprises : Il s’agit d’investir dans les entreprises notamment par le Plan d’Épargne en Actions (PEA), Fonds Commun de Placement dans l’Innovation (FCPI,) et le Fond d’Investissement de Proximité (FIP) et vous constituer un portefeuille d’actions d’entreprises européennes.
Épargne – retraite : il s’agit de faire un Plan d’Épargne Retraite Populaire (PERP). La loi Madelin vous permet ainsi d’épargner pour préparant votre retraite sous forme de rente.